Статья рассказывает об основных понятиях, связанных с цепочкой собственников, и о том, что такое бенефициары. В статье также дается определение бенефициарного владения и его значение для правоприменения.
Цепочка собственников – это последовательность лиц, которые владеют имуществом. В этой цепочке могут быть физические и юридические лица, а также различные организации. Каждый звено цепочки может иметь своих собственников и бенефициаров.
Бенефициар – это лицо, которое имеет фактическую возможность контролировать деятельность организации или физического лица, но не является формальным собственником. Бенефициар может получать финансовую выгоду от владения имуществом или контроля за деятельностью организации.
Владение имуществом бенефициаров может быть зарегистрировано на других лиц, например, на номинальных держателях. Такой вид владения называется бенефициарным владением. Бенефициарное владение может использоваться для скрытия реальных собственников имущества.
Бенефициарное владение имуществом может оказывать влияние на правоприменение. Например, бенефициар может скрывать источник происхождения доходов, полученных от владения имуществом. Поэтому в некоторых юрисдикциях установлены требования к раскрытию информации о бенефициарах.
В России действует Федеральный закон «О некоммерческих организациях», в котором указывается, что некоммерческие организации обязаны сообщать о своих бенефициарах.
Таким образом, понимание цепочки собственников и бенефициаров имеет важное значение для правоприменения и борьбы со скрытым владением имуществом.
Статья была подготовлена юридическим экспертом компании «Юридический Центр».